Cuánto paga de impuestos una LLC en EE.UU.? Guía completa 2025

¿Si tu interés es crear una (LLC) en el extranjero, pero no sabes cuanto paga de impuesto de una llc. ?O estás considerando formar una, e inclusive no entiendes sus obligaciones fiscales. Tampoco tiene idea lo fundamental sobre las compañías de responsabilidad limitada LLC. cómo mantenerla en regla y garantizar sus ganancias.

Aunque las LLC tienen flexibilidad en cuanto a su estructura. La forma de su declaración fiscal puede ser un poco confusa. Especialmente para quien tiene poca familiaridad con el sistema tributario estadounidense.

Es por ello por lo que, en este artículo te explicaremos de manera clara y detallada cuánto paga de impuesto una LLC. dependiendo el estado, y cómo hacer la declaración fiscal. También, el tipo de estrategia que puedes usar para aprovechar tu carga fiscal en tu LLC.

¿Cuánto cuesta abrir una LLC en EE. UU.?

“Ahora que sabes qué es una LLC y cuáles son sus ventajas, seguramente te preguntarás: ¿cuánto cuesta crearla? Vamos a verlo con números.”

El costo de crear una LLC en Estados Unidos varía según el estado donde se registre. Cada estado tiene tarifas distintas para el registro inicial. y cuanta con renovaciones anuales diferentes. Por eso, es importante elegir cual es el estado donde piensa operar. luego investigar el costo correspondiente a ese estado.

Costos aproximados para abrirla:

• para el registro básico: oscila Entre $50 y $500 dólares
• La Renovación también llamado reporte anuales: los costos están Entre $0 y $500 dólares americanos.
• hay que considerar los Honorarios de agente registrado: Si tu no resides en EE. UU. necesitarás contratar un agente que resida allá para que haga la gestión del registro. Estos a su vez suelen cobrar entre $100 y $300 dólares anuales.

Además, si decides contratar un servicio profesional. para gestionar el proceso de formación. esto podría costarte desde $200 hasta $600 adicionales. dependiendo de lo que incluya el paquete (obtención del EIN, estatutos, dirección virtual, etc.).

para que tenga una idea más detallada aquí te muestro con un ejemplo

Ejemplo: En Florida, registrar una LLC cuesta $125 y la renovación anual es de $138.75.

Tener claro este costo es importante porque forma parte de los gastos fijos de tu empresa. incluso si no tienes ingresos. Recuerda que años tras años tendrás que pagar esta cantidad sin importar la condiciones de la LLC.

¿Qué Impuestos debe Paga una LLC?

El tipo y monto de los impuestos que debe pagar una LLC. dependerá de la estructurada y del estado donde se haya registrado la compañía. A continuación, te detallamos los principales impuestos aplicables según su tipo:

Cuanto paga de Impuesto una LLC sobre la renta federal

La LLC en sí misma como compañía no paga impuestos federales, a menos que elija tributar como corporación. Mientras que, los ingresos y gastos son adquiridos por los miembros. quienes son responsables y deben reportarlos en sus declaraciones personales.

Ej: Si tu compañía de responsabilidad limitada LLC. Genero $150,000 en ingresos netos y eres el único propietario. Tu deberás reportar esos $150,000 en tu declaración de impuestos personal. Como único dueño

Impuestos estatales y locales

Por otro lado, cada estado tiene sus propias leyes tributarias que se diferencia entre sí. Sin embargo, Algunos estados, como Texas, no imponen impuesto estatal sobre la renta a las llc. mientras que, otros estados como California poseen tasas más altas. es importante saber en qué estado vas a abrir tu compañía y conocer cuáles son los impuestos que te corresponde pagar.

Consejo:

Verificar las regulaciones fiscales del estado donde está registrada tu LLC. para evitar sorpresas futuras. No hay nada más desagradable que desconocer cuáles son tus obligaciones como empresario.

Impuesto sobre el trabajo por cuenta propia (Self-Employment Tax)

Este impuesto cubre las contribuciones al Seguro Social y Medicare. Los miembros de una LLC deben pagar este impuesto si reciben ingresos de la empresa.

• Tasa actual: 15.3% sobre las ganancias netas.

cuanta paga de Impuesto una LLC sobre las ventas (Sales Tax)

Si en tu compañía de LLC, vende productos o servicios sujetos a impuestos. deberás recaudar y remitir el impuesto sobre las ventas correspondiente.

Nota: Las tasas de impuesto sobre las ventas varían por estado y municipio.

Otro impuesto de una LLC

Dependiendo del tipo de negocio, podrías estar sujeto a:

• Impuestos sobre el uso.
• Impuestos sobre franquicias.
• Impuestos por empleados (si tienes personal contratado).

¿Cuáles son las desventajas de una LLC?

Las LLC son como todas las empresas ya conocidas ofrecen ventajas y desventajas y

Aunque una LLC tiene varias ventajas como flexibilidad fiscal y protección patrimonial. también tiene algunos aspectos menos favorables con menos beneficiosos. los cuales debes considerar antes de tomar una decisión final.

Entre las Principales desventajas están:

• Autoempleo más costoso:
• Los miembros deben pagar el impuesto de trabajo por cuenta propia (Self-Employment Tax). sobre todas sus ganancias. Esto quiere decir que el pago lo hace directo en dueño. Que a diferencia de otras empresas que paga los impuestos, en cambio en las LLc es diferente.
• Obligaciones fiscales por estado:
• Si operas en varios estados, podrías tener que pagar impuestos y tasas adicionales en cada uno. Antes de abrir una LLC con operaciones multi estado debe considerar estos puntos. Ya que cada estado tiene un valor e impuestos diferentes.
• No siempre son adecuada para buscar inversión:
• porque puede ser que no ofrezca las ventajas y ganancias que tu estas esperando.
• Algunos inversionistas prefieren invertir en corporaciones (C-Corp) por la estructura que representan. Y las ventajas fiscales que generan.
• Costos anuales:
• Aunque este tipo de compañía ofrece costos menores que una corporación. las LLC también requieren pagos anuales e informes y mantenimiento legal. Esto quiere decir que sin importar el tipo de compañía todas tienen sus propios costos. Ya dependerá de ti por cual te incline.

Consejo: Evalúa bien si una LLC es la mejor estructura según el tamaño, propósito, Y proyección de tu negocio.

Cuál es el estado que paga menos impuesto una LLC.

El estado de florida es el estado donde se considera que una LLc paga menos impuesto. Aqui el impuesto no se carga al individuo. pero, La LLC tiene carga de impuesto por venta. esto significa que debe pagar por las ventas realizadas en la compañía, la cual puede ser de un 6% o más. También dependerá del estado donde se encuentre establecida la compañía.

Sin embargo, una LLC puede pagar el impuesto como corporación, aunque no sea una. También dependerá si tiene propiedades ya sea como un edificio o se dedique a vender propiedades. Esto quiere decir que la estructura de esta dependerá de cómo va a tributar una LLC.

Es por ellos, que elegir el estado donde va a operar tu LLC es importante. Ya que puede influir en las ganancias que tendrá la compañía.

Factores que Afectan el Pago de Impuestos

El monto que pagará tu LLC en impuestos depende de varios factores:

1. Número de miembros de la LLC

• Si eres el único miembro (single-member LLC), los ingresos se reportan en el Formulario 1040, Anexo C.
• Si tu compañía tiene más de un miembro o sea (multi-member LLC), debes presentar el Formulario 1065. y emitir un Schedule K-1 para cada miembro.

2. Elección de tributación

Puedes optar para que tu LLC sea tributada como:

• Entidad no considerada (default): Los ingresos pasan directamente a los miembros.
• Corporación S: Ofrece beneficios fiscales si cumples ciertos requisitos.
• Corporación C: La LLC paga impuestos directamente. pero los miembros también tributan sobre los dividendos (doble imposición).

3. Estado de registro

Algunos estados tienen impuestos más altos que otros. California, por ejemplo, impone una tarifa anual mínima para las LLC. Mientras otros estados no.

Ejemplos Prácticos de Cálculo de Impuestos

Ejemplo 1: LLC de un solo miembro (Single-Member LLC)

• Ingresos netos: $50,000
• Impuesto por trabajo por cuenta propia (15.3%): $7,650
• Impuesto sobre la renta (tasa federal promedio del 22%): $11,000

Total, aproximado de impuestos: $18,650

Ejemplo 2: LLC con dos miembros (Multi-Member LLC)

• Ingresos netos: $100,000
• Cada miembro recibe $50,000
• Impuesto por trabajo por cuenta propia para cada miembro: $7,650

Total de impuestos para la LLC: $15,300 (sin incluir impuesto estatal)

Declaración de Impuesto de una LLC

Pasos para hacer la declaración:

1. Reúne la información financiera: Ingresos, gastos y deducciones.
2. Selecciona el formulario correcto:
   • Formulario 1040 y Anexo C (single-member LLC).
   • Formulario 1065 y Schedule K-1 (multi-member LLC).
3. Completa la declaración: Asegúrate de incluir todas las deducciones disponibles.
4. Presenta la declaración: Puedes hacerlo en línea o con la ayuda de un contador.

¿Cómo se paga a sí mismo el dueño de una LLC?

El dueño de una LLC puede obtener ingresos de su empresa de distintas formas. dependiendo de cómo esté estructurada:

Para una Single-Member LLC (un solo dueño): No se paga un salario formal. El dueño simplemente toma dinero de las ganancias de la LLC como distribución personal o retiro. y lo reporta en su información de declaración de impuestos personal (en Formulario 1040 Anexo C). Este tipo de empresa funciona igual que otras donde el dueño no depende de un salario. Sino de las ganancias que esta genera.

Para una Multi-Member LLC:

Cada socio recibe su parte de las ganancias. Esto va a depender del porcentaje de participación o de la cantidad del capital que haya invertido. Esta aclaración se registra en el documento Schedule K-1. y se reporta en la información de la declaración personal de cada miembro.

Aunque cada miembro puedes retirar dinero cuando quieras. es más recomendable mantener una cuenta bancaria separada. y desde allí llevar los registros claros para evitar problemas fiscales.

Dato importante:

Si eliges que tu LLC tribute como Corporación S o Corporación C podrías asignarte un salario como empleado. con impuestos sobre nómina y beneficios fiscales diferentes

Fechas importantes para la declaración:

• 15 de abril: Fecha límite para presentar la declaración de impuestos personales.
• 15 de marzo: Fecha límite para presentar el Formulario 1065 (multi-member LLC).
• Tener presente las fechas para hacer la declaración de impuestos es de suma importancia. ya que de ello depende el éxito de tu LLc. cuando deja pasar las fechas correspondientes corre el riesgo de pagar de más en mora.
• en caso de tener alguna omisión no voluntaria tendría menos tiempo para corregirlo. Y reportar las correcciones la cuales pueden ser mal interpretada como omisiones voluntarias. e incurrir alguna penalidad

Consejos para Reducir el Pago de Impuestos

1. Aprovecha las deducciones:
   • Menos gastos de oficina o de la casa.
   • Menos Viajes de negocio.
   • Compra de Equipos y suministros calculados.
2. Considera la elección de tributación: Consulta con un contador antes, para evaluar que es más fácil para tributar. puede ser que quieras hacerlo como corporación S, ya que de esta forma podría reducir tu carga fiscal.
3. Mantén registros precisos: Un sistema contable organizado. te ayudará a identificar deducciones y evitar errores. una buena práctica contable garantiza la permanencia del negocio en el mercado. sin importar el lugar o país donde se encuentre registrado y operando la LLC.
4. Contrata a un profesional: Un contador con experiencia en LLCs. puede ahorrarte tiempo y dinero a la hora de hacer la declaración de impuestos.
5. Consulta las leyes estatales: Asegúrate de estar al día con las regulaciones fiscales de tu estado. No conocer las leyes del lugar donde estas trabajando puede ser un error perjudicial en la llc,

¿Cuáles son los impuestos para LLCs de no residentes en EE.UU.?

Si eres una persona no residente en Estados Unidos y tienes una LLC. Debes saber que tus obligaciones fiscales. Son diferentes a las de un ciudadano o residente:

Pagar Impuestos federales:

• Si tu LLC no tiene presencia física ni empleados en EE.UU. y tus ingresos provienen del exterior, no pagas impuestos federales sobre esos ingresos. si tu compañía no produce en estados unidos no paga allá. sino en tu país
• pero si tu caso es que vendes productos o servicios dentro de EE.UU., deberás tributar por esos ingresos. más bien debe pagar por prestar servicio o vender allá.

Impuesto sobre trabajo por cuenta propia:

• Los no residentes no pagan Self-Employment Tax sobre las ganancias de una LLC a menos. que tengan presencia comercial sustancial en EE. UU. en este caso si tu compañía no esta presente allá ósea no tiene una sucursal allá no debe de pagar.

Impuestos estatales:

• Dependen del estado donde esté registrada tu LLC. Algunos estados no aplican impuestos a LLCs. de no residentes que no generan ingresos dentro del estado.

Ejemplo:

imagina Una LLC registrada en Florida y gestionada desde otro país. pero sin operaciones reales dentro de EE. UU. o sea, la compañía no está produciendo nada. En una situación asi la empresa no paga impuestos estatales ni federales. sobre sus ingresos del exterior.

Consejo: Consulta siempre con un especialista en fiscalidad internacional. Antes de registrar tu compañía. para evitar complicaciones o pagar de más. Aprovecha las ventajas que puede tener una LLc de acuerdo con el estado donde este.

Preguntas frecuentes sobre impuestos de LLC

¿Qué impuestos paga una LLC en Texas?

Texas no cobra impuesto sobre la renta personal. Sin embargo, las LLC pagan el Franchise Tax si superan ciertos ingresos (generalmente 1.5% o menos).

¿Cuánto paga de impuestos una LLC de un solo dueño?

Reporta sus ingresos y gastos en el Schedule C y paga según su tramo impositivo personal (entre 10% y 37%).

¿Cómo calcular impuestos de una LLC?

Sumas los ingresos restas los gastos deducibles. y aplicas los impuestos federales y estatales correspondientes. Se usan los formularios fiscales adecuados.

¿Qué significa LLC en una compañía?

Significa Limited Liability Company, una empresa con responsabilidad limitada.

¿Cuánto porciento de luz se puede cobrar si tengo una LLC?

Si usas tu vivienda para actividades de la LLC. puedes deducir un porcentaje de los servicios públicos. Como (electricidad, internet, etc.) proporcional al espacio y uso destinado.

Conclusión

EEntender cómo funcionan los impuestos de una LLC es esencial para que tu negocio crezca sin tropiezos y con más ganancias. Desde los impuestos sobre la renta hasta los de trabajo por cuenta propia, cada detalle fiscal cuenta y debe planificarse bien.

Cumplir con tus obligaciones no solo evita problemas con las autoridades, sino que también te permite tomar decisiones más inteligentes con tu dinero. Si tienes dudas, no dudes en buscar ayuda de un asesor tributario que te oriente y te ayude a pagar solo lo justo.

✨ Haz que tu LLC trabaje a tu favor. Empieza hoy mismo a organizarte mejor y a tomar decisiones que hagan crecer tu negocio.

Si quiere saber mas sobre las companias de responsabilidad limitada LLC. lee nuesto articulo que es una compañia de Responsabilidad Limitada